一、目的

   為規范物料領用、發放流程，控制物料出庫數量，確保發料的數量滿足生產需要，特制定本辦法。 

二、適用范圍 

   有關生產各部門到倉儲部物料庫領料業務，除另有規定，依本辦法處理。

三、領料程序

1．領料員按每天生產所需領用物料，并填寫領料單（如下表所示）。

2．領料部門主管對領料單進行審核、簽字。 

3．倉庫保管員核對所領物料是否有庫存，在發料處簽字，并填寫實際單價和物料編號。

4．審批部門審核領料部門的領料是否符合消耗定額和相關計劃等，并在實領欄中填寫實領數（大寫）。

5．財務部審核手續是否齊全及領料金額是否準確。

6．倉儲部按有效領料單進行發料、做賬。 

四、領發料的具體規定

1．領料部門 

（1）認真填寫領料單，填寫時字跡應清晰，并不得涂改。 

（2）當日領料單當日到倉庫領料。 

（3）當日未領料的領料單的處理辦法如下。

   ①財務未簽字、蓋章的，自行作廢。

   ②財務已簽字、蓋章的，應于當日憑倉庫聯領料單到財務抽出財務聯領料單（財務、倉庫和車間三聯 同時作廢），另重新填制領料單辦理領料手續。

   ③當日未領料的領料單，最遲于次日上午 9：00 之前到財務部抽回財務聯領料單。否則，財務部有權 在重新辦理手續時拒簽。

   ④每天，車間核算員將車間領料單進行匯總，并上報財務部。

   ⑤領料部門在領料單右上角填寫部門編號，按質量體系程序文件中規定的編號執行。 

2．審批部門 

（1）審批領料單時字跡應清晰，不得涂改。 

（2）實領欄中的實領數必須大寫。 

（3）生產物料領料應嚴格按生產計劃和消耗定額。 

3．財務部 

（1）不辦理隔日、有涂改或未按領料程序要求填寫的料單。 

（2）不定期抽查倉庫物料賬、卡和物。 

（3）結算業務章專人管理，不得擅自借給他人使用。 

（4）所有領料單（財務聯）由專人每月記賬后統一裝訂并妥善保管。

4．倉儲部 

（1）簽字、填寫實際單價和庫別時不得涂改。 

（2）發現領料單有疑問時應及時通知財務部和領料部門。 

（3）物料發放遵循先進先出原則。 

（4）及時報送日報表和臨時收料單。 

（5）每天與財務部共同核對當天收、發金額和領料單張數。

五、本辦法自××××年×月×日起實施。